Crédits ECTS
4
Volume horaire
48 h
Programme d'études
| Programme | Bloc | Caractère |
|---|---|---|
| CC-Assistant de direction | 3 | Choix individuel |
Prérequis
Co-requis
Implantation
Département économique d'Arlon
Directeur de département du domaine
Benoît Dujardin
Responsable de l'UE
Hadrien PESCHON
Enseignants intervenants
Rechercher, sélectionner, vérifier, comparer, synthétiser, hiérarchiser les informations
Appliquer les façons de procéder au secteur d'activité
Gérer l'agenda, les plannings et le suivi des différents projets, dossiers et actions
Collaborer à la résolution de problèmes complexes avec méthode, rigueur, proactivité et créativité
Connaître et utiliser les règles budgétaires, juridiques et comptables liées à une activité
Utiliser adéquatement les technologies de l'information et de la communication
Au terme de l’UE, l’étudiant sera capable de :
• Expliquer les principaux enjeux de la conformité financière et de la gestion des risques.
• Identifier les principales obligations en matière de lutte contre le blanchiment de capitaux et le financement du terrorisme.
• Appliquer les principes fondamentaux d’une approche fondée sur les risques.
• Analyser une situation client au regard des exigences KYC et de due diligence.
• Identifier les bénéficiaires effectifs, les personnes politiquement exposées ainsi que les éléments pertinents relatifs à la source du patrimoine et à la source des fonds.
• Identifier et analyser des facteurs de risque, des alertes ou des opérations potentiellement atypiques.
• Comprendre les mécanismes de screening, de traitement des alertes, de reporting et de sanctions.
• Appréhender les exigences relatives au contrôle interne, au suivi continu, à la conservation des informations et à la protection des données.
Document annexe à la fiche UE accessible via un lien explicitant en quoi le programme d’études s’inscrit dans une politique de développement durable. Une ou plusieurs UE spécifique(s) pourraient être ciblée(s) dans cette annexe.
L’UE vise à permettre à l’étudiant de comprendre les principaux mécanismes de la conformité financière et de la gestion des risques et de les appliquer à des situations professionnelles concrètes, notamment en matière d’AML/CFT, de KYC, de due diligence, d’identification et d’évaluation des risques, de monitoring et de contrôle interne.
Cadre légal et réglementaire général en matière d’AML/CFT/PF.
• Définitions du blanchiment de capitaux, du financement du terrorisme et du financement de la prolifération.
• Phases du blanchiment : placement, empilement et intégration.
• Infractions sous-jacentes et liens avec le droit pénal.
• Méthodes et schémas de blanchiment.
• Différences entre blanchiment de capitaux et financement du terrorisme.
• Financement de la prolifération et biens à double usage.
• Conséquences juridiques, économiques, opérationnelles et réputationnelles des manquements AML/CFT/PF et sanctions compliance.
• Analyse de cas pratiques, de jurisprudence et de situations réelles de blanchiment.
• Développement de l’esprit critique face aux risques AML/CFT/PF.
• Standards internationaux AML/CFT : GAFI, Comité de Bâle, Groupe Egmont, Wolfsberg Group, Banque mondiale et FMI.
• Cadre européen AML/CFT : directives, règlements et rôle de l’AMLA.
• Cadre légal et réglementaire luxembourgeois.
• Approche par les risques, évaluation nationale des risques et évaluations sectorielles/verticales.
• Organisation de la gouvernance AML/CFT : première, deuxième et troisième ligne de défense.
• Customer due diligence et obligations de vigilance.
• Programme de conformité, politiques internes, procédures et contrôles.
• Fonction compliance et responsabilités du Compliance Officer.
• Rôles, responsabilités, accountability et responsabilité personnelle des fonctions RC et RR.
• Formation AML/CFT, audit indépendant et culture de conformité.
Réglementations et recommandations applicables en matière d’AML/CFT et de conformité financière.
Documents réglementaires, prudentiels et professionnels relatifs aux obligations KYC, à la gestion des risques et au contrôle interne.
Supports et documents de référence communiqués dans le cadre du cours.
Remarque : Les travaux préparatoires du certificat identifient notamment les réglementations AMLD, les recommandations du GAFI et les exigences de la CSSF comme références structurantes. Les références bibliographiques précises ne sont pas encore arrêtées.
| Activité d'apprentissage | Support |
|---|---|
| AADA3011 — Filière Gestion des risques et compliance Financière | À définir |
| Activité d'apprentissage | Heures | Langue d'enseignement | Langue d'évaluation |
|---|---|---|---|
| AADA3011 — Filière Gestion des risques et compliance Financière | 48 h | Français | Français |
| Activité d'apprentissage | Méthodes d'enseignement et d'apprentissage |
|---|---|
| AADA3011 — Filière Gestion des risques et compliance Financière | À définir |
L’UE articule les dimensions réglementaires, opérationnelles et de gestion des risques de la conformité financière. Les notions théoriques sont mobilisées dans l’analyse de situations professionnelles afin de permettre à l’étudiant d’identifier les risques, d’appliquer les procédures de due diligence et de proposer des mesures de contrôle adaptées.
Cette UE s'inscrit dans la cohérence du programme en contribuant directement au développement d'une ou plusieurs compétences du profil de compétences du bachelier en assistant de direction. Elle participe à la construction progressive des compétences visées par le référentiel, en synergie avec les autres UE du pôle, et prépare les étudiants à la polyvalence du/des métier(s) d’assistant(s) de direction et ce peu importe le contexte, le secteur ou l’environnement.
L'évaluation au sein de cette UE est intégrée
La note finale est calculée conformément aux modalités d'évaluation reprises plus bas dans la fiche
Au sein du programme d'études, lors du calcul de la moyenne, la pondération de l'évaluation de l'unité d'enseignement est effectuée sur base des crédits affectés à cette unité d'enseignement et évalués
| Épreuve intégrée | Modalités d'évaluation |
|---|---|
| AADA3011 | Q1: test dispensatoire portant sur le module 1 en novembre examen de janvier: examen écrit 100% Q3: examen écrit 100% |
Une mention sur la fiche informera les étudiants du fait que les précisions sur les épreuves seront disponibles sur Moodle au plus tard 6 semaines avant l'évaluation.